Átány Községi Önkormányzat
Képviselő-testületének
… rendelete
A Községi Önkormányzat 2008. évi költségvetéséről
Átány Községi Önkormányzat Képviselő-testülete, az államháztartásról szóló, – többször módosított – 1992. évi XXXVIII. törvény 65.§-a alapján, figyelemmel a Magyar köztársaság 2008. évi költségvetéséről szóló, 2007. évi CLXIX. törvény rendelkezéseit, az Önkormányzat 2008. évi költségvetésről az alábbi rendeletet alkotja:
A rendelet hatálya
1.§
A rendelet hatálya a Képviselő-testületre és annak szerveire, Körjegyzőségre, és az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményekre terjed ki.
2.§
(1) Az önkormányzat költségvetési szervei:
• a) önállóan gazdálkodó költségvetési szervek:
–Átány Hevesvezekény Községek Körjegyzősége
Az Önkormányzat költségvetésének bevételei és kiadásai
3. §
(1) A Képviselő-testület a Körjegyzőség és az intézmények együttes 2008. évi költségvetésének ezen belül:
bevételi és kiadási főösszegét 307.729. 891 ezer forintban
adatok e Ft–ban
| – felhalmozási jellegű bevétel |
4. 600 |
| – működési célú kiadás |
293. 430 |
| – személyi jellegű kiadásokat |
93. 153 |
| – társadalombiztosítási járulékot |
29. 440 |
| – dologi kiadásokat |
55. 643 |
| – ellátottak pénzbeli juttatása |
67. 700 |
| – felhalmozási célú kiadások |
8. 300 |
| – felhalmozási pénzeszköz átadás |
1. 000 |
| – működési pénzeszköz átadás |
46. 694 |
| – támogatások |
800 |
| – tartalék |
5. 000 |
| – létszámkeretét:
|
49 főben |
állapítja meg.
|
(2) Az önkormányzat költségvetési mérleget a 2. sz. melléklet tartalmazza.
(3) A költségvetési évben létrejött bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület dönt. A tervezett hiány finanszírozása hitellel történik.
Az önkormányzat bevételei
-
§
A 3. §-ban megállapított bevételi főösszeg forrásonkénti megbontását valamint a kiadásokat kiemelt előirányzatonként a 3. sz. melléklet tartalmazza.
- §
A 4. §-ban megállapított bevételek közül az Önkormányzati Hivatal bevételeit és kiadásait, valamint a Körjegyzőség bevételeit és kiadásait a 4. sz. melléklet, az intézményi bevételeket intézményenként (címenként) az 5. sz. melléklet tartalmazza.
Az önkormányzat kiadásai
6. §
A Képviselő-testület 2008. évi költségvetés önállóan és részben önállóan gazdálkodó költségvetési szervenkénti (címenkénti) kiadási – és ezen belül kiemelt – előirányzatait, valamint az engedélyezett létszámhatárokat az 5 sz. melléklet szerint állapítja meg.
- §
A Képviselő-testület az Önkormányzati Hivatal költségvetésében szereplő működési jellegű feladatok kiadásait – ezen belül kiemelt előirányzatait – (címenként), továbbá az Önkormányzati Hivatal és a Körjegyzőség engedélyezett létszámadatait a 4. sz. melléklet szerint állapítja meg.
- §
A Képviselő-testület a beruházási kiadásokat feladatonként (célonként) a 6. sz. melléklet szerint állapítja meg.
Általános és céltartalék
- §
A Képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 2. 000 e Ft összegben hagyja jóvá.
- §
A Képviselő-testület az önkormányzat céltartalékát 3. 000 e Ft összegben, állapítja meg, mely a fejlesztésekhez szükséges pályázati önerő céljára hagyja jóvá.
Több éves kihatással járó feladatok
- §
(1) A Képviselő-testület a több éves kihatással járó feladatok előirányzatait éves bontásban a 7. sz. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi éves előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdésben a későbbi évekre jóváhagyott előirányzatokon belül a polgármester kötelezettséget vállalhat.
II.
A költségvetés végrehajtásával és módosításával
kapcsolatos rendelkezések
12.§
(1) Az éves költségvetés végrehajtását
a./ az alapító okiratokban előírt, illetve engedélyezett, valamint az intézményi költségvetési alapokmányokban és szervezeti működési szabályzatban részletezett feladatkörökben és kötelezettségek mellett,
b./ a szakmai hatékonyság és gazdaságosság, a vagyon rendeltetésszerű használata követelményeinek érvényesítésével,
c./ a gazdálkodási és számviteli, továbbá a belső ellenőrzési előírások betartásával
kell biztosítani.
(2) A költségvetési szervek a részükre e rendeletben jóváhagyott költségvetési keretszámokon belül kötelesek gazdálkodni. A kiemelt előirányzatok terhére történő kötelezettségvállalás és az előirányzat felhasználása csak a Képviselő-testület által jóváhagyott összegen belül történhet.
(3) A költségvetési szervek vezetői legalább negyedévente – a Körjegyzőség költségvetési előadójával egyeztetve- kötelesek jelezni a körjegyzőnek, amennyiben az előirányzatok felhasználása az időarányos teljesítést meghaladja. Az időarányostól eltérő felhasználás okát, s megoldási javaslatát az intézményvezetőnek jelentenie kell.
(4) A körjegyző a soron következő Képviselő-testületi ülésre jelenteni köteles az időarányost meghaladó előirányzatok felhasználását és megoldási javaslatát.
(5) A Képviselő-testület a szoros gazdálkodási körülményekre tekintettel elrendeli, hogy az intézmények önkormányzati támogatása szigorúan az időarányos mértéket figyelembe véve, a likviditási terv szerint s tényleges szükségletekhez igazodva kerüljön kiutalásra.
- §
(1)A Képviselő- Testület az önkormányzat általános és céltartaléka tartalék terhére történő átcsoportosítás jogát 500. 000.- Ft összegben a polgármesterre ruházza át. Az esetenkénti felhasználás a 200. 000.- Ft-ot nem haladhatja meg. A polgármester átruházott hatáskörben hozott döntései a későbbi években többletkiadással nem járhatnak.
(2) Az átcsoportosításról a polgármester negyedévente, a negyedévet követő első Képviselő- Testületi ülésen köteles beszámolni, ezzel egyidejűleg javaslatot tenni a költségvetési rendelet módosítására.
14.§
(1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról-, ha az érdemi döntést igényel – a testület dönt a polgármester előterjesztésében, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok miatti költségvetési rendelet módosításáról a Képviselő-testület a 14. § (5) bekezdésben foglalt módon dönt.
15.§
(1)A költségvetés végrehajtása során tárgyévi fizetési kötelezettség a jóváhagyott kiadási előirányzatok mértékéig – a saját bevételek teljesülési ütemére figyelemmel – vállalható, és kifizetések is ezen összeghatárig rendelhetők el, kivéve a jogszabályon, bírósági, illetve államigazgatási jogerős határozaton alapuló kötelezettségeket és járandóságokat.
(2) Tárgyéven túli fizetési kötelezettség csak olyan mértékben vállalható, amely a kötelezettségvállalás időpontjában ismert feltételek mellett az esedékesség időpontjában, a rendeltetésszerű működés veszélyeztetése nélkül finanszírozható, kivéve a jogszabályon, bírósági, illetve államigazgatási jogerős döntésen alapuló kötelezettségeket.
16.§
(1) A Képviselő- Testület felhatalmazza a polgármestert és a költségvetési szervek vezetőit, hogy a 2008. évi költségvetésben előirányzott bevételeket beszedje és a jóváhagyott kiadásokat, teljesítse.
(2) Az év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat felhasználási ütemtervet a 8. számú melléklet szerint fogadja el a Képviselő-testület.
17.§
Az Önkormányzat a költségvetési évet követő két év várható előirányzatait, valamint a költségvetési év folyamatait és áthúzódó hatásait – a gazdasági előrejelzéseket figyelembe véve – a 9. számú melléklet szerint állapítja meg.
18.§
(1) A köztisztviselők illetményalapjának összege 38. 650,- Ft.
(2) A 2008. évi költségvetés személyi juttatások előirányzata tartalmazza az alábbi önkormányzati dolgozókat érintő juttatások fedezetét:
o minden, az Önkormányzattal közalkalmazotti- és munkaviszonyban álló dolgozó részére az I. a III. és a IV. negyedévben negyedévente 6. 550. Ft értékű vásárlási utalvány, kivéve a közhasznú és közcélú munkásokat,
o minden, az Önkormányzattal közalkalmazotti, és munkaviszonyban álló dolgozó részére:
– természetbeni étkeztetés esetén 8. 000.- Ft,
– étkezési utalvány formájában 4. 000.- Ft értékhatárig terjedő kedvezményes étkeztetést,
o Képviselő-testület, az önkormányzat által finanszírozott intézményekben foglalkoztatott közalkalmazottak, köztisztviselők és munkavállalók részére az illetménynek pénzintézetnél nyitott bankszámlára, törvény által kötelezően előírt átutalásából adódó többletköltség megtérítésére biztosított támogatás éves összegét 2. 000 Ft/főben állapítja meg. Ezen összeget a 2008. május havi munkabérrel egyidejűleg kell a jogosultak részére kifizetni.
- §
Az önkormányzat 2008. évre 3. 500. 000- Ft működési célú hitel felvételét hagyja jóvá.
- §
(1) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(2) Az (1) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
Záró rendelkezések
21.§
(1) Ez a rendelet kihirdetése napján lép hatályba, de rendelkezéseit,2008. január 1. kell alkalmazni.
(3) A rendelet kihirdetéséről a körjegyző gondoskodik.
Átány, 2008. január 25.
Gönczi Mihály Dányiné Szórád Ibolya
polgármester körjegyző
